非課税枠最大1800万円!新NISAは何が変わった?
1月から新NISAが始まりました!
NISAとは、2014年に始まった「少額投資非課税制度」のこと。通常であれば金融商品への投資による利益には20.315%の税金が課されるところ、NISA口座で取引した場合には非課税になるという、税金分はお得になり制度です。
そんなNISAが今年、制度刷新でさらにパワーアップ。主な変更点を確認しましょう。
■つみたてと一般利用、併用可能に
変更点の一つ目は、2種類のNISAが併用可能となったことです。NASAには【積みたて投資】と【成長投資】があり旧制度ではどちらか一方しか選択せきないルールでした。
それが新NISAでは両者の併用が可能に。
予算や投資方針に合わせた柔軟な運用が実現します。
■年間投資上限がアップ
二つ目の変更点は、年間の投資上限額の大幅な引き上げです。
つみたて投資の年間投資上限は40万円→120万円に成長投資は120万円→240万円へと変更。
非課税枠が広がったことで節税メリットも大きく増加しました。
■非課税保有期間の無期限化
三つ目は、保有できる期間の無期限化です。
旧制度ではつみたて投資で最大20年間、成長投資で最大5年管の期限が定められていましたが、新NISAはこの期限を撤廃。
より長期的な視野での投資運用が可能となりました。
なお、この3点にあわせて注目したいのは、非課税で運用できる最大の金額が大幅に上昇した点です。
旧制度ではつみたて・成長のどちらか一方しか選択できず、保有期間にも制限があったため、最大利用額は
つみたて:40万円×20年間=800万円
成長:120万円×5年間=600万円でした。
しかし、新NISAではこの限度額が「両者併用で最大1800万円」へと拡大。2000万円弱を非課税運用できるとなれば、期待される収益・節税メリットも無視できない大きさです。
ただし、魅力的な新NISAにも大きな注意点があります。それは、金融商品を購入するということは貯金とは異なるため、節税どころか「元本割れ」のリスクがあること。
利用にあたっては、ご自身でリスクを慎重にご判断ください。
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